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Calculadora de Imposto de Renda sobre Investimentos

Calcule quanto sobra depois do imposto num CDB, no Tesouro Direto ou em qualquer renda fixa: tabela regressiva pelo prazo, IOF no resgate antes de 30 dias e a comparação com um investimento isento como LCI e LCA.

Matheus Bavaresco

Criação

Giuliane Bonetti

Revisão profissional

Atualizado em 23 de setembro de 2026

Quanto você vai aplicar de uma vez, sem aportes mensais.

A taxa bruta, antes do imposto. Num papel atrelado ao CDI, use a taxa anual que a corretora projeta para o período — a simulação assume essa taxa fixa até o resgate.

O imposto conta dias corridos: 360 dias de aplicação. Mês vira 30 dias e ano vira 365.

Informe o valor investido e o prazo acima pra ver quanto sobra depois do imposto.

Quer ver a curva do dinheiro crescendo mês a mês?A calculadora de juros compostos projeta a evolução do investimento com aportes mensais, antes do imposto.

Este resultado é uma estimativa para fins informativos. A simulação usa uma taxa fixa durante todo o prazo e não considera marcação a mercado, liquidez diária, taxa de custódia (como a da B3 no Tesouro Direto) nem taxa de administração. Investimento pós-fixado rende conforme o CDI ou a Selic variarem no período, então o resultado real vai diferir. Fundos de investimento têm come-cotas semestral, que não entra nesta conta.

Base legal
  • Lei 11.033/2004, art. 1º — tabela regressiva do imposto de renda sobre aplicações de renda fixa: 22,5%, 20%, 17,5% e 15% conforme o prazo em dias corridos.
  • Lei 11.033/2004, art. 3º, II e IV — isenção do imposto de renda para pessoa física sobre os rendimentos de LCI, LCA, CRI e CRA.
  • Lei 8.981/1995, art. 68, III — isenção do imposto de renda sobre os rendimentos da caderneta de poupança para pessoa física.
  • Decreto 6.306/2007, art. 32 e Anexo — tabela regressiva do IOF sobre o rendimento em resgates com menos de 30 dias, de 96% no primeiro dia a zero no trigésimo.
  • Lei 11.033/2004, art. 1º, § 1º e Lei 14.754/2023 — tributação semestral antecipada (come-cotas) dos fundos de investimento, fora do escopo desta calculadora.
  • Retenção na fonte pela instituição financeira no resgate, sem DARF por conta do investidor, na forma da legislação do imposto sobre a renda de aplicações financeiras.

Como funciona a calculadora, na prática

R$ 2.544

o que R$ 10.000 rendem a 12% ao ano em dois anos

O que entra na conta do imposto

Do rendimento bruto ao que realmente cai na sua conta no resgate.

A tabela regressiva premia quem espera

O IR sobre renda fixa cai conforme o dinheiro fica aplicado: 22,5% até 180 dias, 20% de 181 a 360, 17,5% de 361 a 720 e 15% acima de 720 dias. A contagem é em dias corridos desde a aplicação, e a alíquota do resgate vale para todo o rendimento, não só para a última faixa.

O IOF castiga o resgate no primeiro mês

Resgatar antes de 30 dias aciona o IOF, que começa em 96% do rendimento no primeiro dia e cai um pouco a cada dia até zerar no 30º. Ele incide antes do IR, que depois recai sobre o que sobrou — por isso sair na primeira semana devolve quase nada de lucro.

Quem não paga imposto nenhum

LCI, LCA, CRI, CRA, debênture incentivada e a poupança são isentos de IR para pessoa física. É por isso que comparar a taxa bruta de um CDB com a de uma LCI engana: o CDB precisa render mais para entregar o mesmo líquido.

A taxa isenta equivalente

É a conta que torna a comparação justa: qual taxa um investimento isento precisaria pagar para deixar na sua mão exatamente o mesmo dinheiro do tributado, depois de IOF e IR. Se a LCI que te ofereceram render menos que esse número, o CDB continua sendo o melhor negócio.

Dicas sobre imposto em investimentos

  • Se faltam poucos dias para virar de faixa na tabela regressiva, esperar costuma valer mais que o rendimento desses dias — sair no 359º dia paga 20% de IR, e no 361º já cai para 17,5%.
  • Nunca compare a taxa bruta de um CDB com a de uma LCI: use a taxa isenta equivalente. Uma LCI a 90% do CDI pode perder feio para um CDB a 110% do CDI em prazo longo.
  • Em renda fixa tributada, o IR é retido na fonte no resgate — você não precisa emitir DARF nem pagar nada por fora, mas o rendimento aparece na declaração como tributação exclusiva na fonte.
  • Fundos de investimento têm come-cotas: em maio e novembro a Receita antecipa parte do imposto, reduzindo suas cotas. Isso derruba o efeito dos juros compostos e não acontece em CDB nem no Tesouro Direto.
  • Tesouro Direto tem taxa de custódia da B3 sobre o valor aplicado, cobrada além do IR, e o Tesouro Selic é isento dessa taxa até um certo saldo — inclua isso na conta antes de comparar com um CDB de liquidez diária.
  • Ação é outro regime: 15% sobre o ganho em operação comum, com isenção para vendas de até R$ 20 mil no mês, e 20% em day trade, sempre com DARF pago pelo próprio investidor. Esta calculadora não cobre esse caso.

Perguntas frequentes sobre imposto de renda em investimentos

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